Կրիպտոարժույթի՝ որպես ֆինանսական ակտիվի աճը հանգեցրել է անձնական և ինստիտուցիոնալ ներդրումների խորը վերափոխման: Bitcoin-ը, Ethereum-ը, NFT-ները և DeFi պլատֆորմները վաղաժամ ընդունողներին դարձրել են միլիոնատերեր, սակայն նման ձեռքբերումներով պայմանավորված են զգալի հարկային պարտավորություններ: Քանի որ կառավարությունները փորձում են սահմանել կրիպտո գոյություն ունեցող ֆինանսական շրջանակներում, կրիպտո հարկումը դարձել է առևտրականների, ներդրողների և բիզնեսի համար ամենաբարդ և կարևոր ոլորտներից մեկը:
Կրիպտոարժույթներն այլևս կարգավորող գորշ տարածք չեն: Երկրների մեծ մասի հարկային մարմինները սկսել են դասակարգել և հարկել կրիպտո ակտիվները՝ հիմնվելով օգտագործման վրա՝ լինեն դրանք պահված, առևտուր արված, արդյունահանված կամ վաստակած: Անտեղյակությունն այլևս արդարացում չէ, և հարկային գործակալություններին այժմ հասանելի հետևելու բարդ գործիքներով, համապատասխանությունն ավելի կարևոր է, քան երբևէ.
Այս ուղեցույցում մենք կուսումնասիրենք, թե ինչպես է աշխատում կրիպտո հարկումը, ընդհանուր հարկվող իրադարձությունները, ինչպես են տարբեր երկրներ մոտենում դրան և ինչպես են նման հարթակները: Eclipse Earn օգնում են օգտվողներին ավելի արդյունավետ կերպով կառավարել ինչպես իրենց առևտուրը, այնպես էլ իրենց հարկերը:
Ի՞նչ է կրիպտո հարկումը:
Սահմանում և իրավական հիմքեր
Ծպտյալ հարկումը վերաբերում է կառավարությունների ձևին հարկային եկամուտը կամ կրիպտոարժույթի գործարքներից ստացված շահույթը. Իրավասությունների մեծ մասում կրիպտոն վերաբերվում է կամ որպես սեփականություն, կապիտալ ակտիվներԿամ եկամուտ, կախված գործունեությունից և տեղական հարկային օրենսգրքից։
Հարկվող իրադարձությունները ներառում են.
- Fiat-ի համար կրիպտոյի առք և վաճառք
- Առևտուր մեկ կրիպտո մյուսի հետ
- Օգտագործելով կրիպտո ապրանքներ կամ ծառայություններ գնելու համար
- Կրիպտո ստանալը որպես եկամուտ (օրինակ՝ մայնինգ, խաղադրույք, airdrops)
- Վաստակեք DeFi հարթակներից կամ բերքատվության գյուղատնտեսությունից
Նույնիսկ ոչ դրամական գործարքները (օրինակ՝ ETH-ը SOL-ով փոխանակելը) կարող են առաջանալ կապիտալ շահույթ, Կազմելով ռեկորդների պահպանումը կարևոր է.
Ինչպես են կապիտալ շահույթները աշխատում Crypto-ում
Կապիտալ շահույթը տեղի է ունենում, երբ կրիպտո վաճառում եք ավելի շատ, քան վճարել եք դրա համար: Հարկային մարմինները սովորաբար տարբերակում են.
- Կարճաժամկետ շահույթԱկտիվներ, որոնք պահվում են մեկ տարուց պակաս ժամկետով, սովորաբար հարկվում են սովորական եկամտի դրույքաչափեր.
- Երկարաժամկետ շահույթՊահվում է ավելի քան մեկ տարի, հաճախ հարկվում է կապիտալի շահույթի ցածր տոկոսադրույքներ.
Կորուստները կարող է օգտագործվել շահույթը փոխհատուցելու և հարկվող եկամուտը նվազեցնելու համար, որը հայտնի է որպես հարկերի կորուստների հավաքում. Բազմաթիվ խելամիտ ներդրողներ ռազմավարական կորուստներ են ստանում արջուկային շուկաների ընթացքում՝ տեղափոխելու ցուլ շուկայի տարիներին:
Եկամուտն ընդդեմ ներդրումների.
Վերաբերվում է որպես եկամուտ.
- Հանքարդյունաբերության պարգևներ
- Շահույթի խաղադրույք
- Ուղղորդման բոնուսներ
- Airdrops (կախված իրավասությունից)
Վերաբերվում է որպես կապիտալի շահույթ.
- Գնել և պահել
- Առևտուր նշանների միջև
- NFT-ների վաճառք
Մշուշոտ գծեր կարող են առաջանալ հիբրիդային սցենարներում, ինչպիսիք են բերքատվություն, որտեղ պարգևները կարող են ի սկզբանե ընկնել եկամտի տակ, բայց վաճառքից հետո վերածվել կապիտալի շահույթի: DeFi-ի բարդ գործողությունների համար խորհուրդ է տրվում խորհրդատվություն կրիպտո հարկային խորհրդատուի հետ:
Երկիր առ երկիր բաշխում
Միացյալ Նահանգներ
IRS-ը կրիպտոն համարում է որպես սեփականություն. Հարկ վճարողները պետք է զեկուցեն եկամուտների և եկամուտների մասին, և դա չկատարելը կարող է հանգեցնել ստուգումների կամ տույժերի: 2024 թվականի դրությամբ Ձեւ 8949 պահանջվում է կրիպտո գործարքների մանրամասն հաշվետվության համար:
Միացյալ թագավորություն
HMRC-ն երկուսն էլ հարկում է կրիպտոն կապիտալի շահույթների և եկամտահարկի կանոններ կախված օգտագործումից. NFT-ներն այժմ նույնպես ուսումնասիրվում են հարկվող ակտիվների շրջանակներում:
Ավստրալիա
Crypto-ն վերաբերվում է որպես ա կապիտալ ակտիվ: Նույնիսկ նվերներ կամ դրամապանակների միջև փոխանցումներ կարելի է համարել հարկվող իրադարձություններ ATO-ի կանոններով:
Գերմանիա
Crypto-ն պահվում է ավելի քան մեկ տարին ազատված է հարկերից տնօրինման դեպքում՝ այն դարձնելով առավել բարենպաստ իրավասություններից մեկը երկարաժամկետ սեփականատերեր.
Գործիքներ և ռազմավարություններ՝ համահունչ մնալու համար
- Հետևեք յուրաքանչյուր գործարքին - Օգտագործեք կրիպտո հարկային ծրագրեր, ինչպիսիք են Koinly, CoinTracker կամ Accointing:
- Արտահանման հաշվետվություններ բորսաներից – Կենտրոնացված հարթակները տրամադրում են ներբեռնվող առևտրի պատմություններ:
- Լծակների պորտֆելի կառավարման գործիքներ - Պլատֆորմներ, ինչպիսիք են Eclipse Earn ոչ միայն օգնում է օպտիմալացնել առևտրային ռազմավարությունները, այլ նաև օգնում է կազմակերպված գործարքների հետևում, պարզեցնելով հարկային հաշվետվությունները:
Ավելի առաջադեմ հարթակներն այժմ ինտեգրվում են իրական ժամանակի շուկայի վերլուծություն, թույլ տալով օգտվողներին ժամանակավորել իրենց գործարքները հարկային զգայուն ժամանակաշրջաններ ինչպիսիք են տարեվերջյան փակումները կամ պատուհանների վերաբալանսը: Սա կարող է օգնել նվազեցնել անհարկի հարկային պարտավորությունների ազդեցությունը:
Իրական աշխարհի օրինակ՝ 2021 Bull Run
Ethereum ներդրողը 800 թվականին գնել է ETH 2020 դոլարով, իսկ 3,800 թվականին այն վաճառել է 2021 դոլարով: 3,000 դոլար շահույթը ենթակա է կապիտալ շահույթների հարկը. Այնուամենայնիվ, արագ առուվաճառքի պատճառով որոշ ակտիվներ պահվել են ընդամենը ամիսներով, ինչի արդյունքում կարճաժամկետ հարկերի ավելի բարձր դրույքաչափեր. Օգտագործելով ավտոմատացված հարկային ծրագրեր, ներդրողը փոխհատուցել $1,200 վնասը այլ ալտկոինների վաճառքից՝ զգալիորեն նվազեցնելով նրանց պատասխանատվությունը։
Ծպտյալ հարկման դրական և բացասական կողմերը
Կոալիցիայում:
- Օրինականացնում է կրիպտոն ֆինանսական համակարգերում
- Հնարավորություն է տալիս հարկային արդյունավետ ռազմավարություններ (ինչպես հարկերի կորստի բերքահավաքը)
- Նպաստում է թափանցիկություն և նվազեցնում է անօրինական գործունեությունը
Դեմ:
- Համալիր և անընդհատ զարգացող կանոնակարգեր
- Տարբեր միջազգային կանոնները խառնաշփոթ են առաջացնում
- Արձանագրությունների վատ պահպանումը կարող է հանգեցնել տույժեր կամ աուդիտներ
Խուսափելու ընդհանուր սխալներից
- Կրիպտո-կրիպտո առևտրի մասին չզեկուցելը
- Անտեսելով պարգևատրումները կամ հանքարդյունաբերության եկամուտը
- Կապիտալ շահույթի պահպանման ժամկետի սխալ ըմբռնում
- Չօգտագործելով հարկային ծրագրեր կամ պատշաճ հաշվառման մեթոդներ
- Անանունությունը ենթադրելը պաշտպանում է հաշվետվությունների պարտավորություններից
Նույնիսկ փորձառու առևտրականները կարող են թակարդների մեջ ընկնել, ինչպես կրկնակի հաշվարկով եկամուտ կամ NFT-ների ճիշտ դասակարգման ձախողում: Շատ բորսաներ այժմ իրավական պարտավորության տակ են օգտատերերի տվյալները կիսել հարկային գործակալությունների հետ, հեռացնելով գաղտնիության ցանկացած ենթադրություն:
Եզրափակում
Կրիպտո հարկումն այլևս կամընտիր կամ խուսափելի չէ. դա ա իրավական պահանջ երկրների մեծ մասում։ Հսկայական շահույթի հետ միասին գալիս են բարդ կանոններ, սակայն պատշաճ պլանավորման և գրառումների պահպանման դեպքում համապատասխան լինելը պարտադիր չէ, որ բեռ լինի: Քանի որ կարգավորող շրջանակները հասունանում են, և կառավարությունները դառնում են ավելի տեխնոլոգիական գիտելիքներ, օգտվողները պետք է հարմարվեն իրենց կրթելով և օգտագործելով ճիշտ գործիքներ:
Լուծումներ, ինչպիսիք են Eclipse Earn առաջարկում են երկակի առավելություն՝ ոչ միայն օգնում են ձեզ ավտոմատացնել առևտուրը և կառավարել պորտֆելները, բայց դրանք նաև ինտեգրում են կատարողականի պատկերացումները, որոնք դարձնում են հաշվետվություններ և օպտիմիզացում անխափան. Թվային տնտեսության մեջ ձեր կրիպտո հարկերի յուրացումը կարող է նույնքան կարևոր լինել, որքան ձեր առևտրային ռազմավարությունը, և շատ դեպքերում տարբերությունը ձեր շահույթը պահպանելու կամ դրանք տուգանքների պատճառով կորցնելու միջև:
Քանի որ ապակենտրոնացված ֆինանսները շարունակում են մասշտաբավորվել, և ավելի ավանդական հաստատությունները մտնում են կրիպտո տարածություն, ներդրողները պետք է ակնկալեն ավելի խիստ կարգավորիչ վերահսկողություն և համապատասխանության ավելի բարդ պահանջներ: Այս տեղաշարժից առաջ մնալը ոչ միայն խելացի է, այլ կարևոր է: Անկախ նրանից, թե դուք պատահական սեփականատեր եք, թե ակտիվ առևտրական, այժմ ուժեղ հարկային պրակտիկաների ներդրումը հետագայում կխնայի ձեզ ժամանակ, գումար և սթրես: Օգտագործելով այնպիսի հարթակներ, ինչպիսիք են Eclipse Earn, դուք ոչ միայն հետևում եք, այլ ինքներդ ձեզ երկարաժամկետ հաջողության եք հասնում թվային առաջին ֆինանսական աշխարհում: Այսօր ձեր հարկային պարտավորությունների վրա վերահսկողությունը կարող է լինել ձեր կրիպտո ապագայի համար ձեր կատարած ամենաիմաստուն ներդրումը: